Pensioensparen: kiest u voor 1.050 of 1.350 euro per jaar?

Pensioensparen: kiest u voor 980 of 1.260 euro per jaar?

U kunt kiezen om jaarlijks maximaal ofwel 1.050 ofwel 1.350 euro apart te zetten via het fiscaal voordelige pensioensparen. Het exacte fiscale voordeel hangt af van het bedrag dat u stort. Wat houdt het verschil juist in? Welk maximumbedrag kiest u het best en levert u het meeste voordeel op? Wat moet u doen om het te regelen en waar moet u zeker op letten?

Twee opties

Om pensioensparen aan te moedigen, betaalt de fiscus ieder jaar een deel van uw storting terug via een belastingvermindering. U kunt u kiezen uit twee fiscale formules:

Standaard pensioensparen: u stort maximum 1.050 euro met een belastingvermindering van 30%.
Verhoogd pensioensparen: u stort meer dan 1.050 euro en maximum 1.350 euro met een belastingvermindering van 25%.

Bedragen geldig in 2025.

Optie 1. Pensioensparen via het standaard grensbedrag - maximum 1.050 euro

U kiest vrij welk bedrag u stort, met een maximum van 1.050 euro per jaar. Op het gestorte bedrag ontvangt u een belastingvermindering van 30 %. Spaart u het maximumbedrag van 1.050 euro, dan komt dat overeen met een teruggave van 315 euro.

Spreidt u de jaarlijkse storting van 1.050 euro over 12 maanden, dan komt dat overeen met een storting van 87,50 euro per maand. Ook minder storten is mogelijk tegen een belastingvermindering van 30 %.
U ontvangt nagenoeg hetzelfde belastingvoordeel als wanneer u zou kiezen voor een storting van 1.350 euro bij het ‘verhoogd pensioensparen’ (315 euro i.p.v. 337,50 euro). Maar omdat u een kleiner eindkapitaal opbouwt, bent u aan het einde van de rit minder eindbelasting verschuldigd.

Optie 2. ‘Verhoogd’ pensioensparen – meer dan 1.050 euro en max. 1.350 euro

U stort maximaal 1.350 euro per jaar met een fiscaal voordeel van 25 % op het gehele bedrag. Op de maximumstorting van 1.350 euro ontvangt u een belastingvoordeel van 337,50 euro.

U bouwt het maximale eindkapitaal op en hebt aan het einde van de rit bijgevolg ook een groter potje opzij staan.
U betaalt bijgevolg wel een hogere eindbelasting. Die wordt immers geheven op de totale belegging.
Kiest u voor deze optie, spaar dan minstens 1.260 euro. Anders komt uw uiteindelijke belastingvoordeel lager uit dan wanneer u 1.050 euro spaart.
U moet jaarlijks expliciet uw keuze voor deze optie bevestigen. Zo niet wordt het gedeelte boven 1.050 euro automatisch teruggestort.

Voorbeeld

Jan kiest voor het ‘verhoogd pensioensparen’ en stort maandelijks 112,50 euro, of 1.350 euro op jaarbasis. Na 25 jaar sparen en bij een gemiddeld rendement van 6% per jaar, bouwt Jan zo een netto eindkapitaal* op van 72.195 euro.

Els kiest voor het ‘standaard pensioensparen’ en stort maandelijks 87,50 euro, of 1.050 euro op jaarbasis. Na 25 jaar sparen en bij een gemiddeld rendement van 6 % per jaar bouwt Els zo een netto eindkapitaal op van 56.152 euro.

Jan heeft op het einde van de rit 16.043 euro meer dan Els. Maar omdat Jan meer spaart, en dus een hoger eindkapitaal opbouwt, betaalt hij ook een hogere eindbelasting dan Els. De eindbelasting bedraagt voor beiden immers 8% op het totale bedrag.

Goed om te weten

Omwille van het relatief lagere belastingvoordeel bij ‘verhoogd’ pensioensparen, moet u jaarlijks expliciet uw keuze voor dit verhoogd fiscaal bedrag bevestigen aan uw agent. Zo niet zal het gedeelte boven 1.050 euro automatisch worden teruggestort.
Kiest u voor het ‘verhoogd’ pensioensparen, spaar dan minstens 1.260 euro, anders komt uw uiteindelijke belastingvoordeel lager uit dan wanneer u 1.050 euro spaart (fiscaal voordeel van 30%). Spaart u bijvoorbeeld maar 1.200 euro, dan krijgt u 300 euro belastingvoordeel (25% op het gehele bedrag), terwijl u bij het lagere maximumbedrag van 1.050 euro al 315 euro terugverdient (30% op het gehele bedrag).
Hebt u de budgettaire ruimte om meer te sparen dan kunt u vrij dat beleggen in een niet-fiscaal beleggingsplan. Vraag hierover advies aan uw agent.

Wat is nu de beste optie voor u?

Als u graag advies en ondersteuning krijgt bij uw keuze, staat er steeds een Crelan-agent voor u klaar. Maak snel een afspraak en ga langs bij uw kantoor.

Maak een afspraak

U spaart tot max. 1.050 euro (standaard)

U wilt tussen 1.050 en 1.350 euro sparen (verhoogd)

Verschil (verhoogd t.o.v. standaard)

Fiscaal maximum per jaar

1.050 euro

1.350 euro

300 euro

Tarief fiscaal voordeel

30% op het gehele bedrag

25% op het gehele bedrag

Maximum fiscaal voordeel (dit is het bedrag dat in uw personenbelasting wordt verrekend)

315 euro

337,50 euro

22,50 euro

Minimum te sparen per jaar om hetzelfde fiscaal voordeel te behalen dan bij de standaardregeling

1.260 euro

Eindbelasting

Op het gehele gespaarde bedrag

Wanneer u opteert voor het verhoogd pensioensparen, bouwt u een groter eindkapitaal op. Het is op dit hoger eindkapitaal dat de verplichte eindbelasting wordt afgehouden.

*Na afhouding van de instapkosten en inclusief eindbelasting.