Épargne-pension : 1 050 ou 1 350 euros par an ?

Pensioensparen: kiest u voor 980 of 1.260 euro per jaar?

Vous pouvez choisir si vous épargnez maximum 1 050 ou 1 350 euros par an via un compte épargne-pension fiscalement avantageux. Votre avantage fiscal dépend du montant que vous versez. Mais quelle est la différence ? Quel est le montant maximum qui rapporte le plus ? Quelles actions devez-vous entreprendre et à quoi devez-vous faire attention ?

Deux options

Afin d’encourager l’épargne-pension, le fisc rembourse chaque année une partie de votre contribution au moyen d’une réduction d’impôt. Il y a deux formules d’offrent à vous :

Épargne-pension standard : une contribution de maximum 1 050 euros assortie d’une réduction d’impôt de 30%.
Épargne-pension « majorée » : une contribution de 1 050 euros ou plus avec un maximum de 1 350 euros assortie d’une réduction d’impôt de 25%.

Chiffres de 2025.

Option n° 1 : l’épargne-pension via la prime standard de maximum 1 050 euros

Vous choisissez le montant de votre épargne, avec un pallier maximum fixé à 1 050 euros. Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 30% sur le montant épargné. Soit un remboursement de 315 euros pour le montant maximum de 1 05 euros.

Si vous étalez le paiement annuel de 1 050 euros sur 12 mois, cela correspond à un versement mensuel de 87,50 euros. Il est également possible de verser moins d’argent pour obtenir une réduction d'impôt de 30%.
Vous recevrez quasiment le même avantage fiscal que si vous aviez opté pour un montant de 1 350 euros pour l'épargne-pension « majorée » (315 euros au lieu de 337,50 euros). Cependant, étant donné que vous constituez un capital final plus petit, votre impôt final sera moins important.

Option n° 2 : épargne-pension « majorée » de 1 050 euros ou plus avec un maximum de 1 350 euros

Vous épargnez un montant maximum de 1 350 euros par an avec un avantage fiscal de 25 % sur le montant final. Soit un remboursement de 337,50 euros sur un montant de 1 350 euros.

Vous accumulez le capital final maximum et mettez donc plus d’argent de côté.
Vous payez un impôt final plus important. Ceux-ci sont calculés sur l'investissement total.
Si vous choisissez cette option, veillez à économiser au moins 1 260 euros par an, sinon votre avantage fiscal final sera inférieur à celui obtenu si vous économisez 1 050 euros.
Vous devez confirmer explicitement votre choix pour cette augmentation d'impôt chaque année. Dans le cas contraire, la partie supérieure à 1 050 euros sera automatiquement remboursée.

Exemple

Jean opte pour l'épargne-pension « majorée » et verse chaque mois 112,50 euros, ou 1 350 euros par an. Après 25 ans d’épargne et un rendement moyen de 6 % par an, Jean parvient à constituer un capital net* de 72 195 euros.

Elsa opte pour l'épargne-pension standard et paie 87,50 euros par mois, soit 1 050 euros par an. Après 25 ans d’épargne et un rendement moyen de 6 % par an, Elsa réunit un capital final net de 56 152 euros.

Au final, Jean dispose de 16 043 euros de plus qu’Elsa. Mais puisque Jean épargne plus, et constitue de ce fait un capital final plus important, il paie également un impôt final supérieur à celui d’Elsa.

Bon à savoir

En raison de l'avantage fiscal relativement moins élevé pour l'épargne-pension « majorée », vous devez confirmer explicitement à votre agent votre choix pour cette augmentation d'impôt chaque année. Dans le cas contraire, la partie supérieure à 1 050 euros sera automatiquement remboursée.
Si vous optez pour l'épargne pension « majorée », veillez à économiser au moins 1 260 euros par an, sinon votre avantage fiscal final sera inférieur à celui obtenu si vous économisez 1 050 euros (avantage fiscal de 30 %). Si vous économisez seulement 1 200 euros, vous bénéficiez d'un avantage fiscal de 300 euros (25 % du montant total), tandis que vous retouchez 306 euros pour le montant maximal inférieur de 1 050 euros (30 % du montant total).
Si vous disposez de suffisamment de budget pour épargner davantage, vous pouvez librement investir dans un plan d'investissement non fiscal. Demandez conseil à votre agent.

Quelle est l’option qui vous convient le mieux ?

Si vous souhaitez être conseillé ou assisté avant de choisir, vous trouverez toujours un agent Crelan à votre disposition. Prenez rendez-vous rapidement dans votre agence.

Prendre rendez-vous

Vous épargnez max. 1 050 EUR (standard)

Vous voulez épargner entre 1 050 et 1 350 EUR (majorée)

Différence (majorée vs. standard)

Montant maximum par an

1 050 EUR

1 350 EUR

300 EUR

Avantage fiscal

30% sur le montant total

25% sur le montant total

Avantage fiscal maximum (montant calculé dans votre déclaration d’impôts)

315 EUR

337,50 EUR

22,50 EUR

Montant minimum à épargner pour bénéficier du même avantage fiscal que pour l’épargne standard.

1 260 EUR

Impôt final

Sur le montant total épargné

Lorsque vous optez pour l’épargne pension 'majorée', vous constituez un capital final plus important. C’est sur la base de ce dernier que l’impôt final est calculé.

* Après déduction des frais d’entrée et avec impôt final inclus.